Анализ кредитного портфеля

Кредитный портфель - это суммарный состав непогашенной задолженности по всем текущим кредитам банка на установленную дату. Для анализа кредитного портфеля необходимо избрать метод расчета данного показателя, который зачастую зависит от следующей классификации:. Клиентский кредитный портфель включает в себя совокупную сумму обязательств по кредитам, выданным юридическим и частным лицам. В состав чистого кредитного портфеля входит клиентский, а также межбанковские и государственные кредиты. Некоторые расчетные методики могут не учитывать просроченную задолженность в составе кредитного портфеля, включать или не включать, помимо непосредственных ссуд, операции с векселями , лизинг , факторинг , обязательства по банковским поручительствам и гарантиям. Основной вид банковской деятельности — это кредитование, поэтому цель оценки качества кредитного портфеля — выявить баланс между рисками банка и его доходностью, а также подтвердить эффективность использования активов , что влияет на рейтинг , свидетельствующий о надежности банка.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Анализ кредитного портфеля коммерческого банка Беларусбанк

Содержание:

• Анализ кредитного портфеля и проблемной задолженности
• Ваш IP-адрес заблокирован.
• Кредитный портфель
• Кредитный портфель банка
• Анализ кредитного портфеля

Анализ кредитного портфеля и проблемной задолженности

Необходимость возникновения кредита. Активные и пассивные операции коммерческого банка. Кредитный портфель банка. Однако конечная цель кредитной политики любого банка - формирование оптимального кредитного портфеля. Оптимальный кредитный портфель коммерческого банка — это такой кредитный портфель, при котором аккумулирование и распределение кредитных ресурсов происходят таким образом, что выданные ссуды соответствуют имеющимся кредитным ресурсам по срокам и суммам, уровень доходности по ним является максимально возможным в данных условиях, а степень риска сводится к минимально допустимому уровню.

Формирование оптимального кредитного портфеля — одна из ключевых задач и главных проблем деятельности банка. На первой стадии анализ осуществляется аналитическими службами банка с учетом региональных рынков, на которых работает банк. Желательно, чтобы данная работа стала постоянной составляющей в процессе совершенствования кредитного портфеля, так как это позволит банку своевременно уловить изменения банковской конъюнктуры и принять меры по снижению кредитного риска и повышению доходности кредитования.

Среди факторов, определяющих развитие кредитных операций в банке, различают внутренние и внешние. Анализ факторов как внутренних, так и внешних , воздействующих на кредитные операции банка , позволяет сформировать более совершенный кредитный портфель, выявить наиболее рисковые на данный момент кредитные операции и разработать мероприятия, позволяющие снизить уровень риска. Вторая стадия формирования оптимального кредитного портфеля характеризуется определением структуры кредитного потенциала банка по источникам средств и их срочности.

Кредитный потенциал в данном случае рассматривается как сумма краткосрочного и долгосрочного кредитных потенциалов.

Краткосрочный потенциал складывается из средств юридических лиц средства на расчетных, текущих счетах, депозиты до одного года ; средств физических лиц вклады до востребования, вклады и депозиты до одного года ; средств некоммерческих структур остатки на счетах, депозиты до одного года ; межбанковских кредитов и средств на корреспондентских счетах средства на корсчетах, займы со сроком до одного года ; средства, аккумулированные через ценные бумаги краткосрочные ценные бумаги со сроком обращения до одного года.

Долгосрочный кредитный потенциал, как и краткосрочный, является суммой средств юридических лиц, физических лиц, некоммерческих структур, межбанковских кредитов, средств на корреспондентских счетах и ценных бумаг, однако с необходимым условием того, то все вышеперечисленные пассивы носят долгосрочный характер, т. Анализ кредитного потенциала коммерческого банка в краткосрочном и долгосрочном периодах используется для оценки потенциальных возможностей банка по развитию тех или иных видов кредита без нарушения ликвидности.

Следующая, третья, стадия формирования оптимального кредитного портфеля анализирует сбалансированность кредитного потенциала и кредитного портфеля. Как правило, российские банки сталкиваются с недостатком среднесрочного и долгосрочного кредитного потенциала. При несбалансированности кредитного потенциала и кредитного портфеля например, при недостатке кредитных ресурсов данной срочности банк должен найти источники необходимых ему средств например, привлечь долгосрочные средства, обратиться на рынок МБК, дополнительно выпустить долгосрочные ценные бумаги, проанализировать возможности расширения собственного капитала.

При недостатке долгосрочного кредитного потенциала и невозможности изыскания источников его пополнения, банки вынуждены трансформировать краткосрочный потенциал в долгосрочный, что в свою очередь вызывает проблемы с банковской ликвидностью.

Если кредитный потенциал превышает объем кредитного портфеля, банк может перераспределить кредитные ресурсы и использовать их в других активных операциях с ценными бумагами, в валютных операциях и т.

На четвертой стадии происходит анализ выданных кредитов по различным признакам. В качестве таких признаков могут быть использованы сроки погашения кредита, характер погашения, по категориям заемщика, по методу взимания процентов, по характеру обеспечения кредитов, по формам кредитов, по доходности, по уровню риска и т. Анализ выданных ссуд по указанным признакам характеризует структуру существующего в коммерческом банке кредитного портфеля.

Наконец, пятая стадия формирования оптимального кредитного портфеля дает оценку эффективности и качества кредитного портфеля. Она строится на основе определения роли кредитных операций в деятельности банка, эффективности использования кредитного потенциала банка, уровня процентных ставок и объемов доходов от кредитной деятельности, размера процентной маржи, а также определения реального риска от кредитных операций на основе анализа просроченной задолженности. Таким образом, на основе вышеперечисленных шагов формируется оптимальный кредитный портфель коммерческого банка.

При его формировании особое внимание следует уделить оценке кредитного риска и методам его снижения. С этой целью в первую очередь необходимо произвести анализ кредитного портфеля коммерческого банка и на его основании дать оценку его качества.

Затем, основываясь на уже полученных данных, необходимо выработать систему мер, позволяющих улучшить кредитный портфель банка и максимально приблизить его к рациональному. Наконец, необходимо проанализировать эффективность принятых мер и произвести анализ обновленного кредитного портфеля. Процесс организации управления кредитным портфелем — процесс циклический и непрерывный, постоянно повторяющийся и изменяющийся в зависимости от существующих обстоятельств.

В целях анализа кредитного портфеля банка можно использовать централизованный и децентрализованный методы анализа. Централизованный метод основан на требованиях, предъявляемых ЦБ к банку в процессе управления им кредитным портфелем, и включает в себя ряд показателей, для которых устанавливается максимально возможное значение.

Эти требования едины для всех российских банков, и поэтому данные нормативы обязательны для расчета всеми российскими банками. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н 6 рассчитывается как отношение совокупной суммы требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, размещенным депозитам, учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и т. Максимальный размер крупных кредитных рисков Н 7 показывает долю совокупной величины крупных кредитных рисков в собственном капитале банка.

Совокупная величина крупных кредитных рисков на акционеров участников банка H 9. Максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам Н 10 , а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу, показывает долю совокупной суммы требований банка в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц в собственном капитале банка.

Наконец, совокупная величина кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу Н Неграмотная политика большинства российских банков при осуществлении процесса кредитования, принятие на себя чересчур больших и неоправданных кредитных рисков, злоупотребления при кредитовании инсайдеров, в особенности в части предоставления ничем не гарантированных кредитов, привели к тому, что ЦБ РФ в целях защиты интересов вкладчиков значительно ужесточил требования, предъявляемые к банкам.

В этих целях ЦБ РФ почти в 3 раза снизил сумму максимального размера риска, приходящегося на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков, на четверть уменьшил максимальный размер крупных кредитных рисков, а также в 5 раз уменьшил максимальный размер кредитов, предоставляемых инсайдерам. Централизованный метод анализа предъявляет достаточно жесткие требования к анализу кредитного портфеля коммерческого банка, однако для его более подробного анализа необходимо применять дополнительные, децентрализованные методики.

Децентрализованные методы управления кредитным портфелем связаны с разработанными методиками оценки качества кредитного портфеля, эффективности и риска по кредитным операциям. Эти методы управления кредитным портфелем у каждого банка свои и могут существенно различаться между собой.

Данная методика заслужила широкую популярность среди российских банков, так как она учитывает различные аспекты кредитной деятельности, позволяя получать достаточно подробную информацию о состоянии кредитного портфеля банка и его роли в портфеле банковских активов. Показатель общей кредитной активности , рассмотренный ранее, показывает долю реальных кредитных операций банка в общем объеме операций банка по размещению средств, и рассчитывается по формуле:.

Показатель использования привлеченных средств , рассчитываемый как отношение общей суммы выданных банком кредитов к сумме привлеченных банком средств-нетто:. Коэффициент сомнительной задолженности определяется как отношение суммы просроченной задолженности по основному долгу Крп и процентов по нему Пп по всем видам кредитов к остатку ссудной задолженности.

Доля просроченной задолженности по основному долгу и процентов по нему в общей сумме активов банка рассчитывается как. Доля просроченной задолженности по основному долгу и процентов по нему по отношению к собственному капиталу СК банка рассчитывается по формуле:. Коэффициент рефинансирования равен отношению межбанковских займов привлеченных к межбанковским кредитам размещенным:. Надо учесть, что межбанковские займы являются наиболее дорогой частью привлеченных банковских ресурсов, и их нецелесообразно использовать на проведение для других активных операций, скажем, вложений в ценные бумаги и пр.

В идеале этот показатель должен быть равен 1, поэтому необходимо обратить внимание на возможности оптимального управления активами и пассивами. Коэффициент доходности кредитных операций показывает степень доходности кредитных операций:. Вместе с тем для расчета данного коэффициента требуются данные не на определенный день, а на промежуток времени.

Подводя итог, можно сказать, что кредитная политика отражает стратегию и тактику банка в области кредитования. Она определяет порядок работы на всех стадиях кредитного процесса: от приема заявки на выдачу ссуды до погашения кредита и закрытия кредитного дела. В основе ее разработки должна лежать теоретически обоснованная структура оптимальной кредитной политики.

Важно также подчеркнуть, что кредитная политика является основой управления рисками в деятельности банка , поэтому необходимо уделять особое внимание отслеживанию рисков на этапе контроля за кредитом.

Кредитный рынок. Теории кредита. Кредитный договор. Кредитная политика банка. Функции коммерческого банка. Кредитный рейтинг. Финансовая система. Денежная система. Денежное обращение. Валютный рынок. Все материалы сайта www. Полная и частичная перепечатка материалов с www. E-mail: info grandars.

Кредитный рынок Кредитный рынок Кредит Теории кредита Необходимость возникновения кредита Кредитный договор Кредитная политика банка Центральный банк Функции коммерческого банка Активные и пассивные операции коммерческого банка Кредитный портфель банка Кредитный рейтинг. Финансовая система Финансовая система Финансы и их функции Необходимость финансов Финансовый рынок Банковская карта Ссудный капитал.

Ваш IP-адрес заблокирован.

Банк обслуживает в г. На 31 декабря г. Кредитный портфель банка в — гг. Рассмотрим основные виды кредитных операций как основных операций коммерческого банка, формирующих превалирующую долю доходов [3, c. В секторе товарного кредитования в — гг.

Необходимость возникновения кредита. Активные и пассивные операции коммерческого банка. Кредитный портфель банка. Однако конечная цель кредитной политики любого банка - формирование оптимального кредитного портфеля. Оптимальный кредитный портфель коммерческого банка — это такой кредитный портфель, при котором аккумулирование и распределение кредитных ресурсов происходят таким образом, что выданные ссуды соответствуют имеющимся кредитным ресурсам по срокам и суммам, уровень доходности по ним является максимально возможным в данных условиях, а степень риска сводится к минимально допустимому уровню.

Кредитный портфель

Клиентский кредитный портфель является его составной частью и представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату. Среди традиционных видов банковской деятельности предоставление кредитов — основная операция, обеспечивающая их доходность и стабильность существования. Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель. Существуют различные классификации кредитного портфеля, среди которых можно встретить деление портфеля на валовой совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени и чистый валовой портфель за вычетом суммы резервов на возможные потери по ссудам. Риск-нейтральный кредитный портфель характеризуется относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и низкими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но и значительный уровень риска. Оптимальный кредитный портфель наиболее точно соответствует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития. Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным: на определённых этапах своей деятельности банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском. Делается это обычно с целью укрепления конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов и т. На фактическом состоянии клиентского кредитного портфеля сказывается принятая банком система управления им.

Кредитный портфель банка

Формулирование политики политик банка составляет один из этапов планирования его деятельности. Для принятия банком обоснованных решений по указанному кругу вопросов важное значение имеют четкая и взвешенная постановка общих целей деятельности банка на предстоящий период то есть хорошая постановка планирования в целом , адекватный анализ кредитного рынка то есть хорошая работа маркетинговой службы , ясность перспектив развития ресурсной базы банка, верная оценка качества кредитного портфеля, учет динамики уровня квалификации персонала и другие факторы. Все положения кредитной политики направлены на то, чтобы добиться максимально возможного качества кредитной деятельности банка. О качестве кредитной деятельности банка качестве организации банком своей кредитной деятельности можно судить по ряду критериев признаков , среди которых:.

.

Анализ кредитного портфеля

.

.

.

.

.

.

.

.

.